Affiliate-рынку придется обеляться: как легализовать арбитражный бизнес и перестать бояться налоговой

Сегодня многие арбитражники работают “в серую” без оформления предпринимательства. Рано или поздно они сталкиваются с проблемами и начинают задаваться вопросами: не постучится ли налоговая? Не заблокируют ли банковский счет? Не оштрафуют и не заведут ли уголовное дело за уклонение от налогов?

Их опасения вполне обоснованы. Ведь в последние годы налоговики активно взялись как за бизнес, так и за обычных людей. В правительственной среде даже появился афоризм: “Люди — это вторая нефть”. В 2021 году гайки стали закручивать еще сильнее. Все идет к тому, что в ближайшее время affiliate-рынку нужно будет обеляться и работать легально.

Эта статья посвящена юридической безопасности арбитражников. Мы расскажем, как организовать легальный арбитражный бизнес в России в нынешней ситуации, какие существуют модели работы и какую из них выбрать именно вам, как перестать бояться налоговой и забыть о блокировках и штрафах.

Спойлер! На самом деле, в этом нет ничего страшного и сложного. Alfaleads бесплатно поможет с легализацией и возместит расходы на уплату налогов. Работайте легально, спите спокойно и не теряйте профит.

2021 год был особенно богат на законы, которые сильно изменили ситуацию, развязали руки налоговикам, банкам и другим контролирующим органам. Это сделало очень рискованным ведение арбитражного бизнеса “в серую” без оформления предпринимательства. 

Последние изменения в налоговом законодательстве

• С 01.01.20 владельцы брокерских счетов, заведенных в организациях, которые расположены за пределами РФ, обязаны уведомлять ФНС об открытии/закрытии счетов или изменении реквизитов не позднее, чем через 1 месяц (от уведомления освобождаются владельцы счетов, открытых до 2020 года).
• С 10.01.21 банки проверяют и отправляют в Росфинмониторинг все единоразовые платежи или поступления денег на сумму от 600 000₽ (или эквивалент в валюте) и почтовые переводы от 100 000₽.
• С 10.06.21 банки и биржи отслеживают все операции с криптовалютой и могут требовать объяснить происхождение средств.
• С 11.06.21 адвокаты и нотариусы должны передавать информацию о купле, продаже, дарении имущества в Росфинмониторинг.
• С 08.07.21 налоговики должны проводить камеральные проверки, если физлицо продает или дарит недвижимость, но не отчитывается и не подает декларацию. Если вы совершите крупную покупку (автомобиль или недвижимость), но нигде официально не работаете, информация о таком несоответствии быстро попадет к налоговому инспектору, который отправит вам “письмо счастья” с требованием объяснить происхождение средств. 
• С 01.10.21 граждане должны отчитываться об использовании иностранных электронных кошельков, если общая сумма зачисленных и/или списанных средств превысит 600 000₽ (или эквивалент в валюте) за 1 год.

Таким образом, вести бизнес “в серую” стало очень рискованно, особенно учитывая тот факт, что сегодня технологии, которыми пользуются налоговые органы, шагнули так далеко, что происхождение денег легко отследить, все ваши доходы и расходы видны как на ладони. Если продолжать работать без оформления предпринимательства, не платить налоги и пытаться использовать разные схемы, рано или поздно к вам придут с проверкой.

Какие могут быть последствия, если вы попадете под надзор налоговой. За несоблюдение законов и неуплату налогов предусматриваются не только крупные штрафы, но и уголовная ответственность. 

• Подозрительные операции на банковских счетах могут повлечь блокировку счета и требование объяснить происхождение средств. 
• Если не отчитываться о зачисленных или списанных средствах на банковских счетах и электронных кошельках при оборотах более 600 000₽ в год, вас оштрафуют на 20-40% от этой суммы. 
• Если обнаружится, что за последние 3 года сумма неуплаченных налогов меньше 2 700 000₽ (или эквивалент в валюте), вам грозит штраф также в размере 20-40% от неуплаченной суммы налога (плюс надо будет уплатить сам налог). 
• Если обнаружится, что за последние 3 года сумма неуплаченных налогов больше 2 700 000₽ (или эквивалент в валюте), вам может грозить штраф до 300 000₽ либо принудительные работы на срок до 1 года, либо арест на срок до 6 месяцев, либо лишение свободы на срок до 1 года. Наказание зависит от величины суммы и тяжести правонарушения. 

Есть три основных способа работать легально:

1. Оформиться как самозанятый, если ваш доход (или доход, который вы хотите показать) меньше 2 400 000₽ в год
2. Оформиться как ИП на УСН, если ваш доход в год больше 2 400 000₽
3. Работать по схеме ИП + Самозанятый

Сегодня Alfaleads и наш сервис юридической защиты арбитражников Alfa Defense предлагают отличную акцию! 

Зарегистрируйтесь в Alfaleads по ссылке и получайте бесплатные юридические консультации от Alfa Defense.

Если ваш суммарный годовой доход меньше 2 400 000₽, лучше всего оформить статус “Самозанятый”. При этом сумма дохода за 1 месяц может варьироваться в большую и меньшую сторону. Главное, чтобы годовой показатель не превышал указанный лимит. Можно даже заработать 2.4 млн ₽ за 1 месяц, но тогда остальные 11 месяцев вы должны зарабатывать по 0₽. 

Плюсы статуса “Самозанятый”

• Низкие налоговые ставки — 4% при выплате от физлица и 6% при выплате от ИП или ООО (кстати, Alfaleads возместит вам расходы на уплату налогов)
• Не нужно погружаться в финансовые дебри — все делается в несколько кликов в приложении «Мой Налог»
• Быть самозанятым очень просто. Регистрация, в отличие от ИП, проходит моментально — достаточно скачать приложение “Мой налог” и подать заявку в 1 клик.
• Не нужно подавать декларации, не нужны бухгалтерская и налоговая отчетности (просто выбиваете чеки в приложении «Мой налог», а там все учитывается автоматически)
• Не нужно заботиться об уплате налогов — все это тоже происходит автоматически
• Не нужно заводить специальный счет или банковскую карту — весь заработок можно получать на свою банковскую карту
• Налогом будет облагаться только ваш предпринимательский доход, а все остальные доходы, поступающие на ту же карту (подарки от бабушки, возврат долгов от друзей, доход от продажи машины и т.п.), не будут облагаться налогом; налог будет уплачиваться только при создании чека в приложении “Мой налог”
• Не нужно покупать онлайн-кассу и вести бухгалтерию
• Деньги можно получать от кого угодно на любые карты российских банков, электронные кошельки и даже наличными
• Деньги с карты можно тратить на что угодно, в том числе на личные нужды
• Не нужно платить медицинские и пенсионные взносы
• Не нужно хранить документы — чеки и справки всегда можно запросить в приложении “Мой Налог”
• Можно копить на пенсию — в приложении “Мой Налог” можно встать на учет в ПФР и купить год пенсионного стажа (однако стаж работы не идет, нужно самому платить взносы в Пенсионный фонд)
• Можно получать кредиты — банки стали относиться к самозанятым как к предпринимателям, принимают справки о доходах и выдают займы
• Самозанятые имеют право нанимать помощников (таких же самозанятых) по договору услуг или работ

Кейс

Хотим рассказать один недавний кейс от наших юристов из Alfa Defense. К ним обратился арбитражник с проблемой: он хотел купить автомобиль, однако опасался внимания налоговой и того, что ему могут заблокировать банковские счета и доначислить налог 13%. Наши юристы помогли ему “перейти на белую сторону” и оформить статус “Самозанятый”. Работая таким образом, он мог легализовать 2 400 000₽ с 01.01 по 31.12. При этом он заплатил налог 6% с поступлений на расчетный счет, которые ему вернула компания Alfaleads. 

Наши юристы подготовили вебу все документы, зарегистрировали, предоставили мануал по работе. В первый месяц он провел 200 000₽, в следующий — более 300 000₽ и так далее, пока за полгода не накопилась необходимая сумма на машину. Веб со спокойной совестью и с уплатой минимального налога (6%) приобрел ее на легально заработанные деньги, за которые уже никто не спросит.

Ответственность за налоговые нарушения

За нарушение порядка или сроков формирования фискальных чеков при расчетах взыскивается штраф в размере 20% от суммы, на которую не был выставлен чек. Повторное нарушение предполагает штраф в размере 100% от всей суммы расчетов, на которую не сформирован чек.

Если вы зарабатываете более 2 400 000₽ в год либо у вас есть наемные сотрудники, официально нанятые в штат по трудовому договору, вам следует зарегистрировать ИП на УСН. Так вы сможете наращивать обороты без риска быть оштрафованным за незаконную предпринимательскую деятельность. 

Плюсы статуса ИП на УСН

• Уважение от банков, партнерок и других юрлиц;
• Быстрая регистрация (около 5 дней);
• Упрощенная система налогообложения при доходе менее 200 000 000₽ в год — по ставке 6% (Alfaleads возместит 6%);
• Возможность подключить банковские сервисы, такие как прием платежей с карт и E-кошельков, массовые выплаты и т.п. (сервисы подключаются отдельно друг от друга);
• Наличие сотрудников необязательно.

Оформление ИП дает доступ к следующим финансовым инструментам

1. Интернет-эквайринг — прием платежей с банковских карт и E-кошельков на свой расчетный счет через форму на сайт
2. Массовые выплаты физлицам с депозитного счета компании
3. Неттинг — возможность перевода средств со счета эквайринга на депозитный счет для совершения массовых выплат

При регистрации надо указать режим налогообложения УСН 6% “Доходы”. 

На УСН “Доходы” налог платится по ставке в 6%. Налог начисляется нарастающим итогом с тех доходов, которые фактически поступили на банковский счет ИП. Размер доходов, при которых применяется такая ставка, не более 200 млн ₽ в год. Alfaleads возместит вам уплаченные налоги.

Минусы статуса ИП на УСН 

• ИП обязаны иметь специальный банковский счет, принимать деньги можно только на него
• ИП не могут принимать деньги от юрлиц наличными, если сумма превышает 100 000 ₽ по одному договору или одной услуге 
• ИП обязаны заключать с другими юрлицами договоры либо размещать оферту на своем сайте 
• ИП обязаны подавать отчетность ИП в те же сроки, которые обозначены для остальных юрлиц

Страховые взносы

Индивидуальные предприниматели уплачивают страховые взносы за себя в Пенсионный фонд в фиксированном размере и в размере 1% с дохода, превышающего 300 000₽. Фиксированные страховые взносы ИП в 2021 году составляют: на пенсионное и медицинское страхование — 40 874₽ в год + 1% с дохода, превысившего 300 000₽ в год.

Вы имеете право уменьшить сумму налога 6% к уплате на перечисленные в течение года страховые взносы, но для этого очень важно успеть оплатить все страховые взносы не позднее 31.12. Тогда общая налоговая нагрузка на ваше ИП не превысит 6%.

Ответственность за налоговые нарушения

Если предоставить декларацию по УСН с опозданием, придется заплатить штраф. Размер санкции от 5 до 30% от неоплаченной суммы налога за каждый месяц просрочки. Учитываются как полные месяцы, так и неполные. Операции по счетам ИП могут быть приостановлены, если период задержки в подаче декларации составляет более 10 рабочих дней.

Сдачу отчетностей и уплату налогов для ИП могут автоматически осуществлять банки за небольшое вознаграждение.

Если доход больше 2 400 000₽, можно разделить его между самозанятым и ИП или использовать оба статуса одновременно.

Для начала нужно зарегистрироваться как Самозанятый, а после этого (лучше на следующий или на второй после этого рабочий день) зарегистрироваться как ИП. При этом всю бухгалтерскую и налоговую отчетность ИП на Самозанятости осуществляет так же, как и обычный Самозанятый. То есть не нужно подавать декларации, оплачивать пенсионные взносы, а лишь только выбивать чеки в приложении “Мой налог”. Лимит полученного дохода тоже точно такой же, как и у Самозанятого — 2 400 000₽ в календарный год (с 01 января по 31 декабря текущего года). 

Основным отличием ИП на Самозанятости от обычного Самозанятого является то, что у ИП на Самозанятости есть возможность открыть расчетный банковский счет (счет как у юрлица), принимать платежи в валюте, не вызывая при этом сложностей со стороны иностранных заказчиков.      

Пример работы по связке ИП+Самозанятый

Вам приходят деньги. Вы выбиваете чек в приложении “Мой налог“, а налог можете оплатить с привязанной к приложению карты или перевести на р/счет ИП. С этого нужно заплатить налог 6% (Alfaleads возмещает эти 6% арбитражникам). Если вам платят наличными, нужно заплатить налог 4%, оформив этот приход по договору с физлицом (или разместив оферту на вашем сайте), которому вы оказываете услуги в сфере рекламы. Теперь это “белые” и абсолютно легальные деньги.

Вот так параллельное использование статусов ИП и Самозанятый позволяет арбитражникам легально вести бизнес и получать доход без риска быть оштрафованным за незаконную предпринимательскую деятельность.

На данный момент подавляющее большинство партнерских сетей не могут работать с Самозанятыми, ИП и, в целом, работать “в белую”, поскольку сами работают по “серым” схемам. 

Компания Alfaleads официально может работать с Самозанятыми и ИП, заключать с ними официальные договоры, а также компенсировать налог 6%. Поэтому с точки зрения ваших доходов ничего не изменится, зато все риски сведутся к нулю. 

С нами вы можете построить полноценный бизнес и работать легально, являясь для государства обычным предпринимателем. Больше не нужно опасаться, что однажды к вам постучится налоговая или банк заблокирует ваш счет. 

Регистрируйтесь в Alfaleads, работайте “в белую”, получайте от нас компенсацию налога 6%, а также юридическую защиту и поддержку. Все вопросы можно задать персональному менеджеру или команде CCT.

взять ипотеку на квартиру онлайн